Отзывы ИИС (Индивидуальный инвестиционный счет) и основные вопросы

Отзывы ИИС и основные вопросы — в этой статье дадим ответы на часто встречающиеся вопросы этой теме. Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — ближайший аналог американского типа IRA. Это инвестиционный инструмент, который создан для резидентов РФ, позволяет покупать ценные бумаги через брокера или управляющую компанию и даёт право на налоговую льготу.

Отзывы ИИС и основные вопросы:

— Сроки работы ИИС?

Минимальный срок удержания счета составляет три года (это обязательное требование для получения налоговых льгот). Максимального срока не предусмотрено.

Исчисление начинается с момента заключения договора с брокером, поэтому в наших интересах сразу же внести деньги на счет (хотя бы тот стартовый минимум, который запросил брокер в договоре).

— С какой суммы можно начать работу?

Технически нет ограничений. Тем не менее, реальный порог входа зависит от конкретного брокера, где вы планируете открывать ИИС. Обращайте внимание на сопутствующие комиссии и правила обслуживания счета (у многих брокеров есть дополнительный сбор за низкий депозит или неактивный счет).

— Какую сумму можно инвестировать?

По закону на ИИС ежегодно можно вносить не более 400 тысяч российских рублей. Вклад осуществляется только в денежной форме. При этом нет ограничений по общей сумме на счете (включая размер плавающей или зафиксированной прибыли по купленным и проданным ценным бумагам).

— Типы счетов?

Тип А — ежегодный возврат НДФЛ (13%) от суммы взносов на ИИС.

Вычет предоставляется только за пополнения (пополнили в 2015 году на 400 тысяч — получили возврат на 52 тысячи в 2016 году; пополнили в 2016 году ещё на 400 тысяч — получили вычет на 52 тысячи в 2017 году, и так далее).

Максимальная сумма вычета — 52 тысячи рублей в год. Если счет закрыт до истечения положенных трёх лет, то полученные налоговые вычеты должны быть возвращены. Кроме того, при закрытии ИИС весь полученный доход облагается налогом (как стандартный брокерский счет).

Внимание: если вычет по типу А вы не использовали в текущем году, то на следующий год он не переносится. Поэтому есть смысл использовать его погашение в первую очередь (по сравнению с вычетом при покупке недвижимости).

Тип Б — освобождение от НДФЛ по операциям на счете.

Таким образом, прибыль, которую вы получите в ходе инвестиций не будет облагаться налогом. Если счет будет закрыт ранее, чем через три года с момента открытия, следует уплатить налог в полном размере. Расчёт налогового вычета выполняется после закрытия счета у брокера.

Тип вычета можно выбрать только один раз (при обращении в налоговую инспекцию).

— Какой тип выбрать?

Здесь всё зависит от вашей конкретной ситуации.

Во-первых, есть ли у вас регулярный официальный доход, с которого вы уплачиваете налог по ставке 13% (и сохранится ли он в ближайшей перспективе)?

Если да, стоит выбрать тип А. Если же нет или вы планируете изменения в своей деятельности, то разумно взять тип Б.

Во-вторых, на какой срок вы открываете ИИС?

Если вы работаете по краткосрочной стратегии (3-5 лет), то разумно выбрать тип А, так как за этот период ценные бумаги вряд ли позволят получить существенно больший доход, нежели средний по рынку + 13% налоговый вычет.

Если же вы придерживаетесь более длительного интервала, то выгодно взять тип Б — на большом интервале акции и ETF способны принести серьёзный доход, который есть смысл защитить от налогообложения.

В-третьих, в какие инструменты вы планируете инвестировать?

Так, если ваша цель — облигации, то хорошее решение выбрать тип А (низкий гарантированный доход, подкреплённый суммой фиксированного вычета). Для акций и активных спекуляций лучше подойдёт тип Б.

— Где открыть ИИС?

Варианта здесь два:

Брокер — вы ведёте самостоятельную торговлю, сами формируете портфель (или следуете готовым стратегиям), низкие комиссии, широкий выбор инструментов.

Управляющая компания — управляет вашими средствами либо позволяет выбирать готовую стратегию, взимает достаточно большие комиссии (за управление и с прибыли), работает с ограниченным кругом инструментов.

Окончательный выбор зависит от вашей стратегии и желания заниматься инвестициями. По моему мнению, более разумно выбрать брокера.

На данный момент лидерами отрасли являются: Zerich и ряд других российских банков.

— Это выгодная инвестиция?

ИСС — это всего лишь инструмент, а не вариант инвестиций. Его суть в том, что он позволяет упростить покупку ценных бумаг через брокера (низкий порог открытия счета), а также даёт возможность получить налоговый вычет.

Если у вас нет конкретного портфеля и стратегии, то вряд ли вам серьёзно поможет ИСС.

— Что можно приобрести в рамках ИИС?

Валюту, облигации (включая государственные и еврооблигации), ETF (через Московскую биржу), акции (иностранные — через биржу Санкт-Петербурга), другие производные инструменты.

Однако есть некоторые ограничения: например, денежные средства должны составлять не более 15% от общей суммы на ИИС, также нельзя покупать ценные бумаги, которые обращаются только на иностранных биржах (если есть на российских — можно).

Не стоит покупать паи ПИФов через ИИС, так как есть существенные затруднения с последующим выходом из этих бумаг.

Обратите внимание на то, что конкретный список доступных инструментов определяется конкретным брокером, у которого открывается ИИС. Поэтому следует заранее изучить условия сразу у нескольких компаний, соответствуют ли они вашей стратегии.

— Сколько ИИС можно иметь?

Один счет. Исключение: когда вы переносите счёт к другому брокеру, в течение одного месяца вы должны закрыть первый счет.

Наличие двух и более счетов (даже неактивных) является основанием для отказа в налоговом вычете. Если по разным причинам у вас было несколько ИИС, правильнее закрыть их все и открыть новый с ноля.

— Можно вывести часть денег?

Нет, при снятии части депозита ИИС теряет налоговые льготы. Даже если вы хотите забрать часть прибыли, счет перестаёт выполнять функции ИИС.

— Деньги на ИИС застрахованы?

Нет, ИИС не подпадает под систему страхования вкладов (как банковские депозиты).

Однако счет имеет защиту, аналогичную традиционным счетам брокера: при банкротстве последнего владельцы получают приобретённые ценные бумаги из депозитария. Следите за тем, чтобы выбирать надёжного брокера (финансовые показатели, репутация) при открытии ИИС.

— Как оценить надёжность брокера?

Следует отдавать предпочтения компании с наличием рейтинга (выданного международными агентствами), достойные финансовые показатели, большое число клиентов, репутация, наличие негативных отзывов (если брокер популярен, должны проявится и отрицательные ситуации — отслеживайте их и оценивайте глубину проблемы; отсутствие плохих отзывов — тревожный сигнал) и обзоров в сети Интернет и профильных изданиях.

— Предпочтительная стратегия?

Считаю, что для большинства инвесторов подойдёт наиболее консервативный вариант: покупка акций основных российских компаний (входящих в индекс ММВБ) и ежегодное усреднение этого портфеля.

Если выбранный вами брокер предоставляет готовую стратегию, стоит отдавать предпочтение инвестициям в лидеров российского рынка.

Обязательное условие — ежегодно, после пополнения счета, докупаем акции по текущим ценам. То есть на протяжении владения счетом (от трёх лет) вы накапливаете портфель из выбранных акций, усредняя их цену. Эта простая стратегия позволяет сгладить колебания рынка и выйти на хорошую прибыль к моменту окончания кризиса.

Я использую ИИС в качестве дополнения к моему портфелю.

На базе счета собираю аналог индекса ММВБ, а также провожу единичные сделки с акциями российских компаний (Яндекс, Mail.ru и другие).

Максимальное ограничение в 400 тысяч не позволяет расширить портфель для выполнения серьёзных задач, тем не менее ИИС — это хороший полигон для отработки некоторых решений, а также интересный и перспективный продукт на отечественном рынке.

Начинающим инвесторам будет полезно открыть свой ИИС с целью получения практического опыта, некоторой диверсификации активов, а также для налоговых льгот.

В любом случае, упускать такую возможность не стоит. Даже если вы или ваши близкие далеки от инвестиций, ничто не мешает завести ИИС, подключить его к готовой стратегии брокера (когда нет других инвестиций, ИИС смотрится отлично).

Оставляйте свои Отзывы ИИС в комментариях к статье.